Die digitale Verarbeitung von Eingangsrechnungen ist komplex und unterliegt strengen steuerlichen und organisatorischen Anforderungen. Unternehmen stehen vor der Herausforderung, die Prozesse zur Erfassung, Prüfung, Freigabe und Archivierung von Rechnungen GoBD-konform und effizient zu gestalten. Zudem müssen die Prozesse und das interne Kontrollsystem (IKS) so gestaltet sein, dass die aktuellen Änderungen im Umsatzsteuergesetz und insbesondere die EU-Norm EN 16931 beachtet werden. 

Unterschiedliche Eingangskanäle, unzuverlässige OCR- Erkennungssysteme sowie fehlende oder unzureichende Freigabeprozesse führen häufig zu Fehlern und Verzögerungen bei der Rechnungsverarbeitung.  

Oft ist das IKS nicht ausreichend ausgestaltet und die Kontrollen sind entweder nicht angemessen oder nicht wirksam. 

Im Rahmen der Rechnungsverarbeitungsanalyse führen wir zunächst eine IST- Aufnahme durch. Durch strukturierte Interviews und die Sichtung relevanter Dokumente nehmen wir die bestehenden Verarbeitungsprozesse sowie die implementierten Kontrollen auf.  

Im nächsten Schritt bewerten wir die eingesetzten Kontrollmechanismen zur Sicherstellung der Datenintegrität, analysieren Freigabeprozesse und prüfen die Schnittstellenverarbeitung zu vor- und nachgelagerten Systemen. 

Besonderes Augenmerk legen wir auf die Wirksamkeit und Dokumentation des implementierten IKS. 

Als Ergebnis erhalten Sie eine umfassende Ergebnisdokumentation mit konkreten Handlungsempfehlungen, auf deren Basis ein optimierter SOLL- Prozess abgeleitet werden kann.